La implementación de un sistema de prevención de lavado de activos como obligación impuesta por la Unidad de Inteligencia Financiera dirigida a los Sujetos Obligados: Cuestiones generales en torno a su exigencia y cumplimiento.

Resumen

La presente investigación tiene como objetivo el análisis de la
obligación impuesta a los sujetos obligados de implementar un sistema
de prevención de lavado de activos dentro del marco de sus actividades
empresariales. Partiendo de un análisis a la relación de sujetos
obligados por la Unidad de Inteligencia Financiera - Perú, se
desarrollarán aspectos referidos a la identificación de los riesgos a los
que está expuesta la organización, las medidas de prevención y
detección de lavado de activos, la función vital del oficial de
cumplimiento, y la implementación propiamente dicha del sistema de
prevención de lavado de activos. Bajo esa línea, lo principal es abordar
las cuestiones generales en torno a la exigencia impuesta por la Ley N.º
27693 a los sujetos obligados, a fin de entender la finalidad de la norma
dentro del contexto de la lucha contra el delito de lavado de activos.